黄陵县人民政府
关于黄陵县2022年财政决算的报告
（2023年10月30日在县十八届人大常委会第十三次会议上）
主任、各位副主任、各位委员：
十八届人大二次会议上，县政府向大会提交了2022年财政预算执行情况的报告。经省市财政部门审核批准后，受县政府委托，现将黄陵县2022年财政收支决算情况报告如下，请予审议。
一、2022年财政收支决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
2022年，全县一般公共预算收入427738万元，完成调整预算的100.7%，同比增长40.9%，增收124071万元。其中：税收收入404440万元，完成调整预算的100.7%，同比增长43.3%，增收122234万元；非税收入23299万元，完成调整预算的100.3%，同比增长8.6%，增收1837万元。
2022年，全县上划中央收入294668万元，同比增长35.53%，增加86915万元；上划省级收入167656万元，同比增长23.15%，增加38814万元。一般公共预算收入加上上划中省收入，全县区域内实现财政总收入890062万元，同比增长39.01%，增加249800万元。
2022年,全县一般公共预算支出430028万元，完成调整预算的100.05%，同比增长28.48%，增支122490万元。主要支出项目完成情况：一般公共服务支出36717万元，公共安全支出14090万元，教育支出51710万元，科学技术支出1994万元，文化旅游体育与传媒支出6224万元，社会保障和就业支出36883万元，卫生健康支出23878万元，节能环保支出23955万元，城乡社区支出41969万元，农林水支出44548万元，交通运输支出28919万元，资源勘探信息等支出61729万元，商业服务业等支出565万元，自然资源海洋气象等支出18565万元，住房保障支出26375万元，粮油物资储备支出400万元，灾害防治及应急管理支出8073万元，债务付息支出2493万元，债务发行费支出10万元，其他支出931万元。
2022年全县收支平衡情况是：
一般公共预算收入427738万元，加上上级补助收入11587万元,债券转贷收入9084万元，上年结余6231万元，调入预算稳定调节基金476万元、国有资本经营预算1760万元，全县一般公共预算收入总计456876万元。
一般公共预算支出430028万元，加上上解支出16156万元，债务还本支出3954万元，安排预算稳定调节基金2453万元，全县一般公共预算支出总计452591万元。
收支相抵，结余4285万元，全部结转下年支出，全县一般公共预算收支实现平衡。
2022年全县“三公”经费支出996万元，较年初预算增长2.9%，增加29万元，同比下降9.94%，减少110万元。其中：因公出国（境）费0万元，与上年无变化；公务用车购置费262万元，增加49万元，主要是上级工作要求，执法公务用车配备用车增加；公务用车运行维护费734万，同比下降12.82%，减少108万元，主要是严控公务用车，压缩单位用车频次；公务接待费0万元，减少51万元，主要是严格执行中央八项规定精神，严控接待规模、标准和陪同人员。
（二）政府性基金收支决算情况
2022年，全县政府性基金收入完成6514万元，完成调整预算的101.3%，同比增长73.3%，增收2755万元。政府性基金支出完成12165万元，加上上解支出6万元，全县政府性基金支出完成12171万元，同比下降12.2%，减支1695万元。政府性基金收入6514万元，加上上级补助收入1405万元，转贷新增专项债券收入4700万元，上年结余370万元，收入总计12989万元,同比减少1241万元。政府性基金支出总计12171万元，收支相抵，结余818万元，全部结转下年支出，全县政府性基金收支实现平衡。
（三）国有资本经营预算收支决算情况
2022年，全县国有资本经营预算收入完成1760万元，为石油石化企业利润收入，加上上级补助23万元，收入总计1783万元。国有资本经营支出23万元，用于国有企业退休人员社会化管理支出。调入一般公共预算1760万元，用于国有企业遗留问题及乡村振兴、环境保护等方面支出，支出总计1783万元，全县国有资本经营预算收支实现平衡。
（四）社会保险基金收支决算情况
2022年，全县社会保险基金收入22907万元，完成年初预算的109%，同比增长5.7%，增收1233万元。加上上年结余600万元，收入总计23507万元。全县社会保险基金支出23322万元，同比增长8%，增支1737万元。收支相抵年末滚存结余185万元。
（五）转移支付安排情况
2022年，中省市共下达我县转移支付资金11587万元，同比减少2393万元，其中：返还性收入-12525万元，一般性转移支付899万元，专项转移支付23213万元。
（六）政府债务情况
2022年共偿还债务本金3954万元，年末全国政府性债务系统锁定债务余额100027.15万元，其中：一般债务余额79127.15万元，专项债务余额20900万元。未超过126737万元的债务限额（一般债务限额105837万元，专项债务限额20900万元）。
2022年省财政代我县公开发行政府债券9830万元，其中：新增一般债券5130万元，专项债券4700万元。新增债券主要用于棚户区改造项目、污水处理厂扩容改造等项目支出。
（七）财政专户收支情况
2022年，财政部门共保留符合规定的财政专户8个。2022年年初财政专户结余26863万元，本年收入90650万元，本年支出84669万元，年末结余32844万元。
二、2022年财政主要工作情况
2022年，财政部门认真贯彻落实县委、县政府对财政工作的部署和要求，强化措施，狠抓落实，财政运行平稳有序，各项改革不断深化，收支规模大幅增长，职能作用有力发挥，主要工作体现在以下方面：
（一）立足“强实力”，开源节流增财力。一是全力以赴组织收入。按照年初收入目标，加强部门联动，积极做好收入分析，深挖增收潜力，依法依规组织收入，及时掌握出现的新情况、新问题，迎难而上，一般公共预算收入任务超额完成。在全国略有下降的情况下，实现了逆势上扬，财政收入总量位居全市第一，一般预算收入增幅全市排名第二。二是切实加强财源建设。主动作为、主动争取，承担起综合经济管理部门职责，联合税务部门充分利用信息化建设等技术手段，开展财源建设专项行动，全面搜集基础资料，认真进行统计分析，定期开展财源税源专题推进活动，结合产业特色和区域特点，研究财源建设专项扶持计划，将产业政策的绩效体现在财源建设的厚度上。三是持续做好向上争取工作。全年共争取到位新增一般债券及再融资债券资金9084万元，专项债券资金4700万元，直达资金50255万元。四是征管措施和向上争取力度的加强。2022年,我县财政收支规模创历史新高，全县一般预算收入完成427738万元，同比增长40.9%，增收124071万元；全县财政支出完成430028万元，同比增长39.8%，增支122490万元，有效保障了全县经济社会持续健康发展。
（二）立足“稳增长”，服务经济助发展。一是充分发挥各类政策引导作用。围绕“大力提振市场信心”，做好上级政策的衔接落实，借助微信公众号、二维码等“线上+线下”模式，宣传推送“2022年热点税费优惠政策一码全知道”，印制发放新的组合式税费优惠政策汇编本，不折不扣落实国家和省市出台的各类减税降费政策，确保把该减的减到位、该退的退到位、该缓的缓到位，让市场主体和人民群众有实实在在的获得感，更好服务经济社会高质量发展。2022年全年累计落实新的组合式税费支持政策62376万元，其中：新增减税降费4140万元，大规模增值税留抵退税55228万元，缓税缓费3008万元。为企业发展注入强心针，提振企业发展信心。二是支持实体经济发展。投入“五上”企业入库奖励资金252万元，中小企业发展资金687万元，就业补助资金1213万元，用于支持企业创业创新；投入2005万元支持我县出台的稳经济保增长22条措施的落地；充分发挥5000万元融资担保基金撬动金融资本的杠杆作用，各项业务指标均走在全省前列；出资1500万元创建“融资担保风险代偿资金池”，为完善融资担保风险补偿体系建设和分散代偿风险奠定了基础。三是支持创新驱动发展。聚力秦创原平台建设，安排2408万元，重点用于秦创原创新中心建设、科技型企业培育，支持引进46名高层次专业人才。四是持续优化营商环境。出台《关于进一步优化政府采购领域营商环境的通知》《关于贯彻落实中省市政府采购支持中小企业发展政策措施的通知》，实行对单位所有资金的采购计划审核，确保“中小企业预留份额政策”应留尽留。
（三）立足“惠民生”，加强保障固基础。一是社会保障体系建设取得新进展。全面落实城乡困难群众救助政策，安排城乡困难群众救助资金4072万元，财政直接支付残疾人两项补贴393万元，同时安排就业和再就业专项资金1213万元，用于落实就业困难人员社会保险、公益性岗位工资、农村公益专岗、扶贫基地等就业补助政策。二是公共卫生体系建设有了新提升。落实应对新冠疫情防控专项资金7610万元，专项用于提升县级医疗机构防控体系建设和处置能力建设，购置2个移动核酸检测实验室，组建核酸检验机动队伍，保障全民核酸检测、应急防控物资储备及隔离酒店储备等重点项目的完成。安排2516万元保障基层医疗卫生机构开展公共卫生服务及推进国家基本药物制度稳步实施。财政直接支付高龄老人保健生活补贴734万元，用于提升高龄老人生活水平。安排残疾人事业发展专项资金245万元，推进残疾人儿童康复、重度残疾人托养及残疾人自主创业等关爱残疾人项目的实施。三是教育均衡发展再上新台阶。安排班主任补贴及农村教师补贴1041万元，教师、学生体检费109万元，家庭困难学生生活补助及助学金439万元，“名校+”合作办学经费373万元，投入3147万元支持校舍安全及义务教育薄弱环节改善与能力提升工程，保障教育事业均衡发展。四是文化事业发展取得新成就。优化支出结构，补齐文化支出短板，支持文化惠民工程。全年投入3347万元，支持文化创作保护，文化宣传氛围营造，“诗词之乡”创建，文化馆、图书馆免费开放，图书馆分馆建设；支持文物保护，上畛子革命旧址场景复原陈列布展；支持文化旅游发展、旅游宣传、电影、图书下乡；支持电视、广播事业发展。五是城乡协调发展得到新夯实。推动巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，保持财政支持政策和资金规模总体稳定，全年安排衔接资金9883万元（其中县级5029万元、专款4854万元）。落实藏粮于技、藏粮于地战略，兑付耕地地力保护补贴、种粮农民一次性补贴和农机具购置补贴等资金6137万元，保障国家粮食安全。坚持资金跟着项目走，统筹资金38425万元，用于污水处理、市政建设、老旧小区改造等项目建设。投入资金14578万元，用于农村公路、居民饮水、清洁能源取暖、高标准农田等项目建设，不断优化农村生活生产环境，提升人民群众的获得感和幸福感。
（四）立足“防风险”，强化责任保平稳。一是防范化解政府性债务风险。坚持“化存量、控增量”，实行政府债务常态化监测，严格落实隐性债务十年化解计划，将债务率控制在合理区间。2022年累计化解债务25911万元，债务风险等级为绿色等级（安全等级）。二是兜实兜牢“三保”底线。根据省市相关政策制定我县“三保”保障清单，足额落实资金，确保不留缺口。出台“三保”风险应急处置预案和突发疫情财政保障应急预案，建立风险应急处置机制，保障财政平稳运行。全县“三保”支出161234万元，保基本民生56571万元，保工资97258万元，保运转7405万元。三是高效统筹发展和安全。重点支持安全生产、应急管理、防灾减灾救灾能力体系建设。2022年保障社会稳定发展共投入资金6749万元，支持涉法涉诉、法律援助、司法救助、扫黑除恶及平安黄陵建设725万元；支持煤炭安全生产、地质灾害治理2901万元；支持防汛、防火等自然灾害救助2112万元；支持防灾减灾救灾建设1011万元。
（五）立足“促改革”，激发活力强监管。一是强化预算管理改革。实行零基预算管理，加大财政专项资金整合优化力度，管好用好财政资金；深化预算执行改革，牢固树立“过紧日子”思想，按规定压缩相关经费支出；强化预算刚性约束，严格执行年度预算，严禁无预算、超预算支出。二是完善直达资金落实机制。充分借助直达资金监控系统，强化全过程监控，提高财政支出效率，实现财政资金提质增效，让资金直达基层，确保资金流向明确、台账规范，账目可查。2022年全县共收到直达资金50255万元，已全部下达各部门，截止12月底已支付46683万元，支出进度为92.9%。三是全面实施预算绩效。2022年，全县纳入财政支出绩效目标管理3200 个，项目金额 319000万元；纳入部门整体绩效支出目标管理55个部门。绩效目标跟踪监控1716个项目，金额121940万元。完成2021年财政支出项目绩效自评2282个，项目金额 156350 万元；开展财政项目支出重点绩效评价14个，项目金额20662万元，评价结果优级等次10个，良级等次4个，绩效评价结果应用整改项目 2个。将全县55个部门（含199个下属单位）全部纳入县级目标责任考核中，努力提升预算绩效管理水平。四是强化财政规范管理。持续抓好各级巡视、审计的“后半篇”文章，建立健全长效管理机制。加强监督结果运用，督促抓好问题整改，不断完善政策制度，将监督结果与预算执行及下年度预算安排相挂钩。
2022年，全县财政预算执行总体好于预期，取得了较好成绩。但还存在一些困难和不足：一是经济发展进入新常态，我县“煤财政”收入格局没有改变，新财源拉动作用不够明显，受煤炭产量和价格影响，支撑收入增长的动力趋弱，财政收入增长空间越来越小。二是各部门向上向外争取方面意识不强、力度不够，等靠思想仍然严重。三是财政管理能力仍需提升。预算执行刚性约束不强、预算调整、调剂较多等问题不同程度存在，财政基础管理和预算管理还需要加强。对此，我们将在今后的工作中予以高度重视，采取有力措施，切实加以解决。
以上报告，请予以审议。