2021年1至11月财政预算执行情况
今年1-11月份，全县一般预算收入完成288324万元，占年初预算的118.5%,同比增长39.2%，增收81213万元；政府性基金收入完成3051万元，占年初预算的35.5%，同比下降75%，减收9166万元。
截至11月底，全县一般预算支出完成272463万元，占年初预算的97.1%，同比增长5%，增支12961万元；政府性基金支出完成5845万元，占年初预算的68%，同比下降76.3%，减支18850万元。
主要支出项目包括：个人部分支出完成86613万元，公用经费及业务费等支出完成11595万元，社保补助支出完成23784万元，专项支出完成150471万元。
2021年财政收支预算调整方案
根据1至11月份财政预算执行情况和对全年财政收支形势的预测，需对原预算进行调整。经测算汇编，提出以下调整方案：
一、财政收入预算调整方案
今年受煤炭市场价格的影响，我县财政收入增长明显，因此我们建议将一般预算收入由年初的243370万元调整为302500万元，增长24.3%，调增59130万元；政府性基金收入由年初的8600万元调整为3730万元，下降56.6%，调减4870万元；国有资本经营预算收入年初无预算，调整为1935万元，增长100%，调增1935万元。其中：
一般预算收入分大类情况：
（一）税收收入由年初预算的224890万元调整为281540万元，较年初预算增加56650万元，增长25.2%。主体税种为：
1.增值税由年初预算64400万元调整为86505万元，较年初预算增加22105万元，增长34.3%。
2.企业所得税由年初预算26000万元调整为25148万元，较年初预算减少852万元，下降3.3%。
3.个人所得税由年初预算2220万元调整为2650万元，较年初预算增加430万元，增长19.4%。
4.资源税由年初预算111830万元调整为142500万元，较年初预算增加30670万元，增长27.4%。
5.城建税由年初预算9190万元调整为12415万元，较年初预算增加3225万元，增长35.1%。
（二）非税收入由年初预算18480万元调整为20960万元，较年初预算增加2480万元，增长13.4%。
1.专项收入由年初预算8128万元调整为11535万元，较年初预算增加3407万元，增长41.9%。
2.行政事业性收费收入由年初预算4540万元调整为5130万元，较年初预算增加590万元，增长13%。
3.罚没收入由年初预算1550万元调整为1330万元，较年初预算减少220万元，下降14.2%。
4.国有资产有偿使用收入由年初预算1157万元调整为2875万元，较年初预算增加1718万元，增长148.5%。
政府性基金收入分类情况：
1.土地出让金由年初预算的8500万元调整为3330万元，较年初预算减少5170万元，下降60.8%。
2.城市基础设施配套费年初预算100万元不做调整。
3.污水处理费年初未预算，现调整为300万元。
国有资本经营预算收入分类情况：
石油石化企业利润收入年初无预算，现调整为1935万元。
二、财力情况
一般预算财力情况：一是上级补助收入4912万元，较年初预算50992万元净减少46080万元，主要是激励性转移支付减少500万元，市对县转移支付减少21079万元,市对县体制调整减少14820万元，专项转移支付减少6241万元，资源枯竭城市转移支付减少1820万元，困难县财力补助减少2534万元，新增革命老区转移支付963万元；二是新增省财政公开发行新增及置换债券21962万元。加上预算调整后一般预算收入302500万元，从国有资本经营预算收入中调入资金1935万元、调入稳定调节基金474万元，减去上解支出13838万元，全年一般预算可用财力为317945万元，较年初预算增加37359万元。
政府性基金财力情况：上级补助收入400万元，新增专项债券8700万元，加上预算调整后政府性基金收入3730万元，全年政府性基金可用财力为12830万元，较年初预算增加4230万元。
国有资本经营预算财力情况：上级补助收入28万元，加上预算调整后国有资本经营收入1935万元，减去调出一般预算资金1935万元，全年国有资本经营预算可用财力为28万元。
三、财政支出预算调整方案
一般预算支出调整情况：
2021年财政预算支出严格遵循“保工资、保运转、保基本民生”的顺序，切实保障干部职工工资正常发放，从紧控制运转经费，确保政策性支出需求，保证了教育、卫生、农业、社会保障和就业等民生事业支出需求，统筹安排其他项目支出。年初预算预备费4800万元,已安排使用3234万元，主要用于影响群众生产生活等突发事件的开支，以及县委、县政府确定的其他涉及人民群众切身利益问题的开支。随着全县各项社会事业的发展及国家有关政策的调整影响，一方面部分年初预算安排的项目未启动实施或进展缓慢，需进行调减支出预算。同时个人部分增资、民生事业、社会综治等项目支出需要增加预算支出。今年财政收入虽然较年初预算增长幅度较大，但是由于基金短收，须将基金安排的支出调整到一般预算支出，为了保障重点支出和年终收支平衡，需对年初预算支出进行较大规模调整，现拟定以下支出预算调整方案：
（一）年初预算调减支出9601万元。主要包括：调减部门预算业务费58万元，车辆购置费38万元，车辆保险12万元，出国（境）费120万元，爱心超市62万元，档案数字化建设60万元，扫黑除恶线索举报奖励94万元，对外宣传推广费366万元，城乡居民医疗保险579万元，特岗教师补贴900万元，机关事业养老保险统筹外及财政补助1071万元，专项转移支付调减6241万元。同时将年初一般预算支出内的债务还本付息16969万元，调入债务还本支出科目中。
（二）预算执行追加支出共46484万元。主要是：2020年目标责任考核奖励资金增加2280万元；2016年7月至2019年12月职业年金做实部分15260万元，城投资本金增加3000万元，产投资本金增加1000万元，“十四运”山地自行车赛赛道建设及环境整治1040万元，新增一般债券项目4994万元，政府性基金短收调入一般预算增加1077万元，政策性配套项目支出1052万元，教育附加增收调增2711万元，交通项目建设林地规费3355万元，公安、交警项目建设2772万元，其他工程类项目6370万元，其他零星维修及经费1267万元。
考虑以上增减因素，为了确保年终平衡，根据实际财力，将一般预算支出调整为300500万元，较年初预算280586万元增加19914万元，增长7.1%;债券还本支出调整为16969万元，较年初预算增加16969万元；上解支出调整为13838万元，较年初预算13776万元增加62万元，增长0.5%。
调整后一般预算支出按预算功能科目分类：
1.一般公共服务：调整后预算32146万元，较年初预算25495万元增支6651万元，增长26.1%。
2.公共安全：调整后预算12655万元，较年初预算8044万元增支4611万元，增长57.3%。
3.教育: 调整后预算36249万元，较年初预算32748万元增支3501万元，增长10.7%。
4.科学技术：调整后预算293万元，较年初预算353万元减支60万元，下降17%。
5.文化旅游体育与传媒：调整后预算6339万元，较年初预算3570万元增支2769万元，增长77.6%。
6.社会保障和就业：调整后预算54173万元，较年初预算40627万元增支13546万元，增长33.3%。
7.卫生健康：调整后预算17755万元，较年初预算16821万元增支934万元，增长5.6%。
8.节能保护：调整后预算14499万元，较年初预算14252万元增支247万元，增长1.7%。
9.城乡社区：调整后预算40352万元，较年初预算8525万元增支31827万元，增长473.3%。
10.农林水：调整后预算40234万元，较年初预算29195万元增支11039万元，增长37.8%。
11.交通运输：调整后预算13220万元，与年初预算持平。
12.资源勘探信息等：调整后预算7234万元，较年初预算5333万元增支1901万元，增长35.6%。
13.商业服务业等:调整后预算287万元，较年初预算132万元增支155万元，增长117.4%。
14.金融支出：调整后预算48万元，较年初预算增支48万元，增长100%。
15.自然资源海洋气象等：调整后预算4900万元，较年初预算2662万元增支2238万元，增长84.1%。
16.住房保障：调整后预算12487万元，较年初预算7492万元增支4995万元，增长66.7%。
17.粮油物资储备：调整后预算391万元，较年初预算254万元增支137万元，增长53.9%。
18.灾害防治及应急管理：调整后预算4904万元，较年初预算2147万元增支2757万元，增长128.4%。
19.债务付息支出：调整后预算2200万元，较年初预算55279万元减支53079万元，下降96%。
20.其他支出: 调整后预算134万元，较年初预算9637万元减少9503万元，下降98.6%。
21.上解支出：调整后预算13838万元。较年初预算13776万元增支62万元，增长6.5%。
22.债务还本支出：调整后预算16969万元。较年初预算增长100%。
政府性基金支出调整情况：
（一）年初预算调减支出6053万元。
（二）预算执行追加支出10283万元。主要用于店头污水处理费300万元，征地款883万元，大中型水库移民后期扶持基金400万元，专项债券支出8700万元。
调整后政府性基金支出12830万元，较年初预算8600万元增加4230万元，增长49.2%。
调整后政府性基金支出按预算功能科目分类：
1.城乡社区支出：调整后预算3730万元，较年初预算8600万元减支4870万元，下降56.6%。
2.社会保障和就业支出：调整后预算400万元，较年初预算增长100%。
3.其他支出：调整后预算8700万元，较年初预算增长100%。
国有资本经营预算支出调整情况：
年初无国有资本经营预算支出，执行中将国有资本经营预算收入1935万元全部调入一般预算。上级补助28万元,调整后国有资本经营预算支出28万元，较年初预算增加28万元。
调整后国有资本经营支出按预算功能科目分类：
解决历史遗留问题及改革成本支出：调整后预算28万元，较年初预算增长100%。
四、调整后财政收支预算平衡状况
预算调整后全年一般预算财力剔除上解支出后为317945万元，较年初预算280586万元增加37359万元。根据一般预算支出调整方案，全年一般预算支出为300500万元，债务还本支出16969万元，年终净结余476万元，收支平衡。
预算调整后全年政府性基金财力为12830万元，较年初预算8600万元增加4230万元。根据政府性基金支出调整方案，全年政府性基金支出为12830万元，收支平衡。
预算调整后全年国有资本经营预算财力为28万元，较年初预算增加28万元。根据国有资本经营预算支出调整方案，全年国有资本经营预算支出为28万元，收支平衡。
五、新增债券安排情况
陕西省财政厅下达我县2021年政府性债务限额为116907万元，较上年增加13694万元，其中：一般债务100707万元，专项债务16200万元。我县2021年全国政府性债务系统锁定债务90197万元，未超过债务限额。
2021年根据我县债务规模，省财政代公开发行我县新增债券13694万元，其中：一般债券4994万元、专项债券8700万元，本金和利息由县级按期上缴市财政，其中本金到期一次性归还，利息由县级财政按年支付。
一般债券主要用于老城区雨污分流工程（一期）建设800万元，智慧新区二期建设500万元，河西小学地下人行通道建设320万元，小水库安全运行项目672万元，棚户区改造安置房项目2702万元。专项债券主要用于老旧小区改造1900万元，新区集中供热中心（中组团）建设5000万元，新区集中供热中心环保及辅助设施提标改造800万元，老年公寓建设1000万元。