黄陵县财政局
主任、各位副主任、各位委员：
在十七届人大五次会议上，县政府向大会提交了2020年财政预算执行情况的报告。经省市财政部门审核批准后，受县政府委托，现将全县2020年财政收支决算情况报告如下，请予审议。
一、2020年财政收支决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况
2020年，全县一般公共预算收入225347万元，完成调整预算的100.4%，同比增长1.5%，增收3280万元。其中：税收收入203234万元，完成调整预算的100.2%，同比增长2.5%，增收4945万元；非税收入22113万元，完成调整预算的101.8%，同比下降7%，减收1665万元。
2020年，全县上划中央收入179768万元，同比下降3.4%；上划省级收入96041万元，同比增长3.6%。一般公共预算收入加上上划中省收入，全县区域内实现财政总收入501156万元，同比增加278万元。
2020年,全县一般公共预算支出251748万元，完成调整预算的100.1%，同比下降2.9%。主要支出项目完成情况：一般公共服务支出28422万元，国防支出24万元，公共安全支出10502万元，教育支出34943万元，科学技术支出293万元，文化旅游体育与传媒支出4245万元，社会保障和就业支出34537万元，卫生健康支出17511万元，节能环保支出14402万元，城乡社区支出32401万元，农林水支出40305万元，交通运输支出8529万元，资源勘探工业信息等支出5787万元，商业服务业等支出1222万元，金融支出48万元，自然资源海洋气象等支出3954万元，住房保障支出6607万元，粮油物资储备支出1264万元，灾害防治及应急管理支出4256万元，其他支出370万元，债务付息支出2114万元,债券发行费用支出12万元。
2020年全县收支平衡情况是：
一般公共预算收入225347万元，加上上级补助收入37213万元,债券转贷收入11090万元，上年结余3146万元，调入预算稳定调节基金472万元，全县一般公共预算收入总计277268万元。
一般公共预算支出251748万元，加上上解支出14087万元，债务还本支出7870万元，安排预算稳定调节基金474万元，全县一般公共预算支出总计274179万元。
收支相抵，结余3089万元，全部结转下年支出，全县一般公共预算收支实现平衡。
2020年，全县“三公”经费支出1144万元，较年初预算下降4%，减少48万元，同比下降3.1%，减少36万元。其中：因公出国（境）费0万元，同比减少54万元，主要是受新冠肺炎影响取消黄帝文化宣传推介支出；公务用车购置费254万元，同比增加112万元，主要是增加执法执勤和专业技术用车更新支出；公务用车运行维护费838万元，同比减少93万元，主要是车改加强公务用车管理压缩费用支出；公务接待费52万元，同比减少1万元，主要是严格执行中央八项规定，从严控制接待规模、标准和陪同人数。
（二）政府性基金收支决算情况
2020年，全县政府性基金收入12920万元，完成调整预算的101.1%，同比下降15.8%，减收2421万元。政府性基金支出29473万元，完成调整预算的102.3%，同比同比增长83.2%，增支13384万元。
政府性基金收入12920万元，加上上级补助收入9082万元，转贷新增专项债券收入7500万元，上年结余795万元，收入总计30297万元。政府性基金支出总计29473万元，收支相抵，结余824万元，全部结转下年支出，全县政府性基金收支实现平衡。
（三）国有资本经营预算收支决算情况
2020年，全县国有资本经营收入上级补助2万元，国有资本经营支出2万元，安排用于企业退休人员社会化管理补助。
（四）社会保险基金收支决算情况
2020年，全县社会保险基金收入19636万元，完成年初预算的100%，同比增长8.4%，增收1519万元。加上上年结余350万元，收入总计19986万元。全县社会保险基金支出19473万元，同比增长8.6%，增支1536万元。收支相抵，年末滚存结余513万元。
（五）转移支付安排情况
2020年，中省市共下达我县转移支付资金37213万元，同比减少13451万元，其中：返还性收入-12525万元，一般性转移支付32572万元，专项转移支付17166万元。
（六）政府债务情况
2020年共偿还债务本金7870万元，年末全国政府性债务系统锁定债务余额76505万元，未超过债务限额（政府债务限额为103213万元）。
2020年省财政代我县公开发行一般债券11090万元，其中：新增债券4794万元，再融资债券6296万元。新增债券主要用于易地移民搬迁及新区基础设施建设项目支出。
二、2020年财政主要工作情况
2020年财政部门面对新冠肺炎疫情引发的不确定困难，克服尖锐的收支矛盾，执行积极有为的财政政策，扎实做好“六稳”工作，全面落实“六保”任务，切实强化收入征管，努力保障重点支出，防范和化解财政风险，统筹推进新冠肺炎疫情防控和经济社会发展，为县域振兴和民生改善提供了财力支持。
（一）开源节流，千方百计抓聚财
一方面，抓好开源，多渠道筹集财政资金。积极应对疫情冲击及经济形势下行对财政收入的影响，凝聚财税合力，强化综合治税，牢牢把握组织财政收入的主动权，协同税务部门扎实开展收入来源调研，分析税源规模、状况和征管漏洞，制定堵漏增收措施；合理拟定非税收入征管部门的征管计划，确保各项财政收入依法依规、应减尽减、应收尽收。2020年全县一般预算收入完成225347万元，同比增长1.5%，其中税收收入占比90.2%。密切关注国家政策扶持方向，抢抓债券发行窗口期，全年到位新增一般债券及再融资债券资金11090万元，专项债券资金7500万元。积极争取中央直达资金16933万元，其中：抗疫特别国债资金9694万元，特殊转移支付资金1813万元，有效的缓解了财力短缺压力。另一方面，抓好节流，精打细算过“紧日子”。严格控制和压减“三公”经费、公务费等一般性支出4173万元，建立健全存量资金动态管理和定期清理机制，盘活存量资金3225万元。加强库款分析和预测预警监控管理，科学合理调度国库资金，优先保障“三保”、疫情防控等重点支出需求，真正把有限的资金用在“刀刃”上。
（二）优化支出，调整结构保重点
为更好地集中有限财力支持疫情防控和经济社会发展，扎实做好“六稳”“六保”工作，财政部门按照《黄陵县委办公室县政府办公室<关于印发牢固树立过“紧日子”思想强化支出预算管理的实施意见>的通知》要求，努力压减一般性支出，硬化预算执行约束，从严控制预算追加，将节省出来的资金优先安排用于“三保”支出和保障“三大攻坚战”、“六稳”等重点领域支出需要，着力保障民生支出。2020年全县民生相关支出201472万元，占一般公共预算支出的80.03%。一是打好疫情防控阻击战。落实疫情防控专项资金3689万元，用于防疫设备、物资购置及储备等方面，同时开启资金拨付、政府采购“绿色通道”；有效执行中省市先后出台的7项税费优惠政策给企业减负，减免企业税费4794万元；累计担保中小企业贷款45笔，担保金额4800万元；为中小企业和个体工商户减免租金16.4万元；为29户企业发放稳岗补贴补助资金247万元，缓解企业发展生产资金压力。二是力保粮食能源安全。切实抓好粮食安全生产，全年拨付粮食储备轮换资金366万元、发放耕地地力保护补贴973万元、安排军粮综合保障区域配送中心建设500万元。三是全力打赢“三大攻坚战”。防范化解政府性债务风险，坚持“化存量、控增量”，严格落实隐性债务十年化解计划，将债务率控制在合理区间。巩固脱贫成果，安排扶贫专项资金5008.52万元，重点推动贫困村基础设施建设、产业、就业等领域的扶贫工作。筹措资金20057万元支持污染防治，生态环境不断改善。四是卫生健康支出17511万元，争取卫生领域中央基建投资预算资金1100万元用于县医院传染楼项目，争取1450万元抗疫特别国债资金用于公共卫生体系建设，进一步完善了基本医疗保障体系和基层医疗卫生体系建设。五是保障社会稳定发展支出2341万元。投入118万元推进扫黑除恶专项斗争；投入1149万元，用于应急指挥网络系统及自然灾害防治体系建设；投入553万元用于防汛、防火及平安黄陵建设。
（三）深化改革，加强内控提效能
一是强化财政资金监管。对专项资金使用进行全程监管，突出抓好扶贫专项、抗疫特别国债等中央直达资金和惠农补贴资金管理，完善新增财政资金直达落实机制。建立直达资金台账，实行预算单独下达、设置预警规则、资金点对点支付到最终收款人、定期对账，实现资金全覆盖、全链条监控，确保每笔资金数据真实、流向明确、账目清晰、可查可控，有效发挥了直达资金对保居民就业、保基本民生、保市场主体、保基层运转的作用。二是加强乡镇财政管理。认真落实《关于进一步调整和完善乡镇财政管理工作的通知》，加强人员配备，完善乡镇财政相关规章制度、业务流程，使基层财政管理体制按期理顺到位，全力推进基层财政所规范运行，切实提高乡镇财政管理水平。三是严控政府投资成本。全年完成537个项目预决算评审，送审金额82152万元，审核后金额74422万元，核减率为9.4%，节约财政资金7730万元。四是全面完成会计集中核算向国库集中支付转轨，全县统一取消会计集中核算管理模式，将会计核算业务回归预算单位，在落实预算单位会计主体责任的同时，进一步强化了国库支付管理。五是持续推进预决算公开。2020年政府预决算和部门预决算全部实现了公开时间、平台、内容和格式的“四统一”，同时将财政扶贫资金、直达资金分配结果进行公开，自觉接受社会监督，促进资金更加安全高效使用。
2020年，全县财政工作经受住了严峻考验和挑战，取得了较好成绩，但也还存在一些困难和问题，主要是财政收支平衡压力巨大。受经济发展进入新常态、减税降费以及新冠肺炎影响，财政增收放缓，支出压力不断增大，加之各部门向上向外争取资金意识不强，等靠思想仍然严重，财政运行十分困难。对此，我们将高度重视，采取有效措施，切实加以解决。